來(lái)源：商訊雜志社

撰文：李康

近日，中誠信國際發(fā)布大連銀行2022年跟蹤評級報告。報告顯示，經(jīng)中誠信國際審定：維持大連銀行的主體信用等級為 AAA，評級展望為穩定；維持“17 大連銀行二級”的信用等級為 AA+。

中誠信國際在報告中指出，大連銀行存在息差收窄和較大的貸款撥備計提壓力導致凈利潤持續下滑，盈利能力弱化、資產(chǎn)質(zhì)量持續承壓、內控機制遭受質(zhì)疑等問(wèn)題。另外，《商訊·公司金融》還注意到，大連銀行的前十大股東中至今有股東存在信用瑕疵。

對此，《商訊·公司金融》函至大連銀行，但截至發(fā)稿前，尚未得到任何回復。

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撥備計提壓力較大

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資料顯示，截至 2021 年末，大連銀行資產(chǎn)總額4557.00億元，較年初增長(cháng)358.43億元，增幅8.54%；各項存款余額2961.54億元，較年初增長(cháng)221.65億元，增幅8.09%；各項貸款余額2428.00億元，較年初增長(cháng)188.80億元，增幅8.43%。

中誠信報告認為，2021年大連銀行盈利資產(chǎn)規模保持增長(cháng)，但受減費讓利政策導向、信貸資產(chǎn)質(zhì)量下滑以及市場(chǎng)資金收益率下行等因素影響，2021年大連銀行凈息差同比下降0.07個(gè)百分點(diǎn)至1.57%，較2019年下降了0.09個(gè)百分點(diǎn)。

去年大連銀行實(shí)現利息凈收入59.80億元，較上年降幅1.40%，其中利息收入179.23億元，較上年增幅1.24%；利息支出119.44億元，較上年增幅2.62%。

大連銀行的營(yíng)業(yè)收入主要來(lái)源于利息凈收入、投資收益及手續費及傭金凈收入。

2021年在代理業(yè)務(wù)手續費收入快速增長(cháng)的推動(dòng)下，大連銀行手續費及傭金凈收入有所增長(cháng)，同時(shí)市場(chǎng)利率波動(dòng)推動(dòng)公允價(jià)值變動(dòng)收益和投資收益有所增長(cháng)。

大連銀行全年實(shí)現非利息凈收入19.55億元，較上年增長(cháng)26.88%。其中手續費及傭金凈收入7.62億元，較上年增幅35.63%，投資收益11.30億元，較上年增幅11.34%。

另外，2021年大連銀行進(jìn)一步加大撥備計提力度。全年共計提貸款減值損失44.94億元，較上年增長(cháng)39.44%，在撥備前利潤中的占比同比上升8.77個(gè)百分點(diǎn)至88.73%，撥備計提壓力較大。

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盈利能力弱化

受上述因素共同影響，2021年，大連銀行實(shí)現營(yíng)業(yè)收入79.40億元，同比增幅4.27%；實(shí)現凈利潤8.02億元，同比降幅20.10%。平均資本回報率和平均資產(chǎn)回報率分別較上年下降1.02和0.06個(gè)百分點(diǎn)至2.83%和0.18%。

綜合來(lái)看，大連銀行的盈利能力進(jìn)一步弱化且處于較低水平。

2022年以來(lái)，受存貸利差進(jìn)一步收窄和不良上升等因素影響，一季度大連銀行實(shí)現凈營(yíng)業(yè)收入15.03億元，為2021年全年的18.94%；由于部分費用尚未完全列支，其成本收入比降至32.02%。

同時(shí)，大連銀行保持了較大的貸款撥備計提力度，一季度共計提貸款減值損失8.30億元，占比撥備前利潤的79.90%。受上述因素影響，一季度大連銀行實(shí)現凈利潤2.81億元，為2021年全年的35.08%。

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異地對公業(yè)務(wù)表現亮眼

大連銀行作為大連區域的本地銀行，在當地金融體系中具有較為重要的地位，存、貸款在大連地區市場(chǎng)份額位居前列。

值得注意的是，受經(jīng)濟下行和疫情影響下，財政資金流出，企業(yè)資金留存減少，加之壓縮結構性存款，大連地區對公存款規模有所下滑。但大連銀行在異地分行探索專(zhuān)項債財務(wù)顧問(wèn)服務(wù)模式，并利用協(xié)同資源推進(jìn)協(xié)同客戶(hù)共享，積極營(yíng)銷(xiāo)不良資金監管業(yè)務(wù)，異地對公存款規模上升，推動(dòng)整體對公存款規模有所增長(cháng)。

截至2021年末，大連銀行對公存款（含保證金）余額為1941.84億元，較年初增長(cháng)4.94%；占大連銀行總存款的比重為65.57%，較年初下降1.97個(gè)百分點(diǎn)。

從地域來(lái)看，異地機構對公存款余額較年初上升8.40%至1582.59億元，占大連銀行對公存款的81.50%；大連地區對公存款較年初下降7.98%至359.25億元。

今年上半年，受疫情持續影響及大連銀行壓縮保險機構協(xié)議存款，其對公存款規模有所下滑，3月末余額為1806.67億元，較年初下降6.96%。

雖受疫情和結構調整等因素影響對公存款有所波動(dòng)，但通過(guò)加大央國企貸款投放以及開(kāi)展票據業(yè)務(wù)推動(dòng)對公貸款保持增長(cháng)。

截至2021年末，異地對公貸款較年初增長(cháng)1.47%至1067.78億元，占大連銀行對公貸款的54.53%；由于加大央企和國企貸款投放且總行集中開(kāi)展票據流轉業(yè)務(wù)，大連地區對公貸款較年初增長(cháng)13.05%至890.33億元。截至2022年3月末，大連銀行對公貸款較年初增長(cháng)4.96%至2055.29億元。

在個(gè)人存、貸款方面，大連銀行個(gè)人存款實(shí)現較快增長(cháng)，但個(gè)人貸款增速有所放緩。

截至2021年末，大連銀行個(gè)人存款余額為1019.70億元，較年初增長(cháng)14.64%，占總存款的比重為34.43%，較年初上升1.97個(gè)百分點(diǎn)。其中，大連地區個(gè)人存款892.26億元，較年初增加110.47億元，占當地市場(chǎng)份額的10.10%，排名第五位。個(gè)人貸款余額為469.89億元，同比增長(cháng)17.68%，較上年下降21.13 個(gè)百分點(diǎn)。其中，按揭貸款余額為386.56億元，同比增長(cháng)22.61%，較上年下降44.60個(gè)百分點(diǎn)，占個(gè)人貸款的比重為82.27%。

今年一季度，大連銀行的個(gè)人存貸款持續增長(cháng)。個(gè)人存款進(jìn)一步增至1073.31億元，個(gè)人貸款增至475.91億元。

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資產(chǎn)質(zhì)量持續承壓

在區域經(jīng)濟增速放緩、疫情沖擊以及部分行業(yè)風(fēng)險暴露下，大連銀行資產(chǎn)質(zhì)量持續承壓。

2021年，大連銀行共新增不良貸款95.19億元，較上年增加49.01億元。為應對不良上升壓力，大連銀行并通過(guò)債權轉讓等方式加大不良處置力度，2021年累計處置不良貸款 123.65億元，其中，債權轉讓96.87億元，核銷(xiāo)18.18億元、現金清收4.03億元、以物抵債3.60億元、轉貸0.97億元。

截至2021年末，大連銀行不良貸款余額為59.80億元，較年初減少28.45億元，不良率2.46%，較年初下降1.47個(gè)百分點(diǎn)。

雖然，大連銀行通過(guò)債權轉讓、核銷(xiāo)等方式加大處置力度，不良貸款指標有所好轉，但逾期、續貸類(lèi)貸款占比仍然較高，投資資產(chǎn)風(fēng)險持續暴露，資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力仍較大。

截至2021年末，大連銀行的逾期貸款余額150.53億元，較年初減少19.37%；在總貸款中的占比較年初下降2.14個(gè)百分點(diǎn)至6.20%。其中，逾期90天以上貸款占比超過(guò)不良率，存在一定不良貸款偏離度。

當然，大連銀行為受疫情影響出現暫時(shí)還款困難的客戶(hù)辦理展期、借新還舊、無(wú)還本續貸和延期還本付息業(yè)務(wù)，截至2021年末，上述續貸類(lèi)貸款在總貸款中的占比為15.71%，其中關(guān)注163.93億元、不良28.85億元。

由于上述貸款金額較大，關(guān)注貸款占比較高，在經(jīng)濟下行環(huán)境中易轉化為不良。未來(lái)需密切關(guān)注資產(chǎn)質(zhì)量的遷徙情況。

同時(shí)，在大連銀行加大貸款撥備計提力度及不良余額有所下降的背景下，其撥備覆蓋率有所提升。截至2021年末，大連銀行的撥備覆蓋率上升至152.93%，較年初上升32.22個(gè)百分點(diǎn)。

由于撥備計提力度加大推動(dòng)超額貸款損失準備增加，截至2021年末，大連銀行核心一級資本充足率和資本充足率分別較年初上升0.21和0.33個(gè)百分點(diǎn)至9.42%和11.95%。

2022年以來(lái)，隨著(zhù)業(yè)務(wù)規模的擴張，截至3月末，大連銀行核心一級資本充足率下降至9.39%；由于超額貸款損失準備繼續增加，資本充足率上升至12.03%；未來(lái)仍面臨持續的資本補充壓力。撥備覆蓋率為158.46%；不良貸款余額和不良率分別升至62.78億元和2.48%，資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力大，未來(lái)仍面臨較大的撥備計提壓力。

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內控機制有待提升

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在經(jīng)營(yíng)狀態(tài)方面，大連銀行的內控機制存在一些問(wèn)題。據《商訊·公司金融》在銀保監會(huì )官網(wǎng)梳理發(fā)現，今年上半年大連銀行及其相關(guān)責任人共收到10張罰單，合計被罰金額為910萬(wàn)元。

滬銀保監罰決字〔2022〕45號，2019年12月,大連銀行上海分行虛增存貸款。張堅對此違法違規行為負有直接管理責任。中國銀行保險監督管理委員會(huì )上海監管局給予警告處分，處罰決定的日期為2022年7月4日。

滬銀保監罰決字〔2022〕41號，2019年10月,大連銀行股份有限公司上海分行個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款貸后管理嚴重違反審慎經(jīng)營(yíng)規則；2019年12月，虛增存貸款；2020年7月，未嚴格監督流動(dòng)資金貸款的使用情況；2020年1月，超過(guò)借款人實(shí)際資金需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款；2020年6月，大連銀行股份有限公司上海分行作為抵押物財產(chǎn)保險索賠權益人，未和借款企業(yè)共同承擔保險費用。 中國銀行保險監督管理委員會(huì )上海監管局責令其改正，并處罰款共計210萬(wàn)元 處罰決定的日期為2022年6月27日。

滬銀保監罰決字〔2022〕39號，2016年10月、11月, 大連銀行上海分行違規向“四證”不全的房地產(chǎn)項目發(fā)放委托貸款。2016年11月至2020年12月，大連銀行上海分行違規提供政府性融資。簡(jiǎn)國瑞對上述違法違規行為負有直接責任。中國銀行保險監督管理委員會(huì )上海監管局給與警告處分，處罰決定的日期為2022年6月27日。

滬銀保監罰決字〔2022〕36號，2016年10月、11月,大連銀行股份有限公司上海分行違規向某“四證”不全的房地產(chǎn)項目發(fā)放委托貸款；2017年12月至2018年1月，大連銀行股份有限公司上海分行個(gè)人貸款貸后管理嚴重違反審慎經(jīng)營(yíng)規則；2018年9月至2019年6月，大連銀行股份有限公司上海分行超過(guò)借款人實(shí)際資金需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款；2018年8月至2019年4月，大連銀行股份有限公司上海分行部分流動(dòng)資金貸款未按規定測算借款人營(yíng)運資金需求；2016年11月至2020年12月，大連銀行股份有限公司上海分行違規提供政府性融資。中國銀行保險監督管理委員會(huì )上海監管局責令其改正，并處罰款共計230萬(wàn)元，處罰決定的日期為2022年6月28日。

京銀保監罰決字〔2022〕26號，大連銀行北京分行不按照規定提供報表、報告等文件、資料且逾期不改正。北京銀保監局責令大連銀行北京分行改正，并給予20萬(wàn)元罰款的行政處罰。 處罰決定的日期為2022年6月13日。

大銀保監罰決字〔2022〕45號，大連銀行股份有限公司因個(gè)人住房按揭貸款首付資金審查不到位，中國銀行保險監督管理委員會(huì )大連監管局責令改正，并處30萬(wàn)元罰款。 處罰決定的日期為2022年5月11日。

京銀保監罰決字〔2022〕5號，大連銀行北京分行因違規掩蓋不良資產(chǎn)；員工未經(jīng)任職資格核準違規履行高管職責；違規設置時(shí)點(diǎn)性績(jì)效考核指標。 北京銀保監局責令大連銀行北京分行改正，給予合計340萬(wàn)元罰款的行政處罰；對責任人胡紅業(yè)給予警告，并處罰款10萬(wàn)元。處罰決定的日期為2022年4月20日。

大銀保監罰決字〔2022〕28號，大連銀行股份有限公司關(guān)聯(lián)方管理不到位，向關(guān)系人發(fā)放的個(gè)人按揭貸款條件優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款條件。中國銀行保險監督管理委員會(huì )大連監管局責令其改正，并處50萬(wàn)元罰款。處罰決定的日期為2022年1月26日。

大銀保監罰決字〔2022〕21號，大連銀行股份有限公司瓦房店支行因信貸管理不到位,導致貸款形成不良。中國銀行保險監督管理委員會(huì )大連監管局責令其改正，并處20萬(wàn)元罰款。處罰決定的日期為2022年1月25日。

川銀保監罰決字（2022）6號，李德鋒對大連銀行成都分行貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中貸前調查不盡職、貸后管理不到位，嚴重違反審慎經(jīng)營(yíng)規則違法行為負領(lǐng)導責任，中國銀行保險監督管理委員會(huì )四川監管局取消高級管理人員任職資格2年，處罰決定的日期為2022年1月7日。

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背靠大樹(shù)好乘涼

資料顯示，截至今年3月末，大連銀行的總股本為75.50億股，股東總數為4429戶(hù)。前十大股東分別為中國東方資產(chǎn)管理股份有限公司持股50.29%、大連融達投資有限責任公司持股11.05%、綿陽(yáng)科技城產(chǎn)業(yè)投資基金（有限合伙）持股3.97%、山西建龍鋼鐵有限公司持股3.77%、承德鋼鐵集團有限公司持股2.65%、大連實(shí)德集團有限公司持股2.65%、遼寧宏程塑料型材有限公司持股2.38%、大連新興企業(yè)集團有限公司持股1.99%、錦聯(lián)控股集團有限公司持股1.79%、東兆長(cháng)泰集團有限公司持股1.32%、大連民勇集團股份有限公司持股1.32%。

大連銀行在財報中表示，依托中國東方總公司雄厚的股東資源，在不良資產(chǎn)化解、增強資本實(shí)力、發(fā)揮多牌照協(xié)同作用、重大項目營(yíng)銷(xiāo)、流動(dòng)性支持等方面擁有獨特的優(yōu)勢。

大連銀行是中國東方資產(chǎn)管理股份有限公司旗下重要的子公司，注冊資本75.5億元。作為大連銀行的控股股東，中國東方參與和主導了大連銀行的不良資產(chǎn)剝離工作，并在公司治理、戰略制定、管理提升、人才引進(jìn)等方面為該行提供了大量支持。

近年來(lái)，大連銀行持續加強與中國東方資產(chǎn)管理股份有限公司及各協(xié)同單位間的協(xié)同業(yè)務(wù)合作，有效建立協(xié)同共享機制。與集團分公司合作，圍繞不良主業(yè)，為企業(yè)提供資金結算服務(wù)；與集團所屬證券、評級機構合作，為客戶(hù)提供資本市場(chǎng)全流程服務(wù)，有效豐富其服務(wù)產(chǎn)品。

目前，大連銀行的多位高管由中國東方推薦，如董事長(cháng)彭壽斌；現任中國東方資產(chǎn)管理股份有限公司辦公室(黨委辦公室)總經(jīng)理曾濤任大連銀行非執行董事；現任中國東方資產(chǎn)管理股份有限公司綜合計劃與機構管理部總經(jīng)理寧靜任大連銀行非執行董事；黨委委員、執行董事、副行長(cháng)江航翔。

雖然，大連銀行“背靠大樹(shù)好乘涼”，但其現有的股東中，卻并不那么完美。此前，《商訊·公司金融》曾報道了題為《大連銀行異地經(jīng)營(yíng)違規遭罰，80億不良風(fēng)險待釋放》中表示，大連銀行的前十大股東中大連實(shí)德集團有限公司、東兆長(cháng)泰集團有限公司兩家企業(yè)被列入失信名單。

針對上述問(wèn)題，《商訊·公司金融》函至大連銀行，但截至發(fā)稿前尚未得到任何回復。