來(lái)源：商訊社

撰文：李怡然

浦發(fā)銀行（600000）曾因成都分行775億元造假案，引眾人震驚。這家曾以“對公之王”著(zhù)稱(chēng)的股份行，近期的狀況如何？

《商訊·公司金融》注意到，三季報顯示，今年以來(lái)，浦發(fā)銀行的資產(chǎn)擴張速度變慢，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)依舊延續營(yíng)收凈利潤“雙降”的尷尬局面。同時(shí)，日前，滬交所公布的《滬市上市公司2022至2023年度信息披露工作評價(jià)結果》顯示，浦發(fā)銀行的信披考評在今年降至B級?；蛟S是上述原因，浦發(fā)銀行出現了重要高管的更換。

凈利潤同比降30%

浦發(fā)銀行成立于1992年10月，總部設于上海，由18家單位以定向募集方式設立的股份制商業(yè)銀行。1999年6月，在上海證券交易所正式掛牌上市。

三季報顯示，從資產(chǎn)規模來(lái)看，截至2023年9月末，浦發(fā)銀行資產(chǎn)總額為88083.20億元，較上年末增加了1036.69億元，增幅1.19%。其中貸款總額為49214.96億元，較上年末增加了208.34億元，增幅0.43%。負債總額為80845.04億元，較上年末增加了866.28億元，增幅1.08%。其中存款總額為49556.87億元，較上年末增加了1292.09億元，增幅2.68%。

從數據不難看出，今年前三季度，浦發(fā)銀行貸款增速低于存款增速，存貸比為99.31%，較年初存貸比101.54%下降了2.23個(gè)百分點(diǎn)，可以想見(jiàn)，存款增多卻沒(méi)有更多的新增貸款業(yè)務(wù)，這意味著(zhù)浦發(fā)銀行的營(yíng)業(yè)成本正在加重。

此外，浦發(fā)銀行的業(yè)績(jì)表現也不盡人意，前三個(gè)季度實(shí)現營(yíng)業(yè)收入1328.15億元，上年同期實(shí)現1436.80億元，同比下滑7.56%；實(shí)現凈利潤285.92億元，上年同期實(shí)現411.20億元，同比下滑30.47%，營(yíng)收凈利延續前兩季度的下行趨勢呈現“雙降”局面。

對此，浦發(fā)銀行副行長(cháng)、董事會(huì )秘書(shū)謝偉，針對凈利潤下滑幅度較大的原因在2023年第三季度業(yè)績(jì)說(shuō)明會(huì )進(jìn)行了重點(diǎn)剖析，并表示主要是內外部因素疊加影響所致。

從營(yíng)收結構來(lái)看，浦發(fā)銀行受貸款重定價(jià)和LPR下調等因素的影響，在前三個(gè)季度利息收入增速放緩，而利息支出卻較上年年同期增長(cháng)較大，實(shí)現利息凈收入905.45億元，同比下滑10.87%，占營(yíng)業(yè)總額的68.17%。

在中間業(yè)務(wù)上，浦發(fā)銀行也呈下降趨勢，前三季度手續費及傭金凈收入為196.33億元，同比下滑11.53%；但今年投資收益卻整體增幅較大，今年前三個(gè)季度投資收益為207.27億元，同比增長(cháng)59.07%，但受利息凈收入和手續費及傭金凈收入的拖累，浦發(fā)銀行的營(yíng)收依舊呈現下行趨勢。

除了營(yíng)業(yè)收入下降的影響，浦發(fā)銀行凈利潤下滑還有一部分是受營(yíng)業(yè)支出的增長(cháng)的影響。前三個(gè)季度，浦發(fā)銀行營(yíng)業(yè)支出為1009.92億元，同比增加2.91%；其中，在信用減值損失為611.19億元，上年同期信用減值損失為578.31億元，同比增加5.69%，進(jìn)一步侵蝕了凈利潤。

在資本充足方面，截至2023年9月末，浦發(fā)銀行的資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為12.53%、10.39%和8.63%，分別較年初下降了0.78、0.24和0.16個(gè)百分點(diǎn)，資產(chǎn)充足率仍面臨補充壓力。

信披考評降級

除了經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)，信息披露也是上市公司經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)量的體現。

2023年8月4滬交所發(fā)布公告，對《上海證券交易所上市公司自律監管指引第9號——信息披露工作評價(jià)》進(jìn)行修訂，對上市公司信息披露工作提出了新要求。接著(zhù)，10月20日滬交所就發(fā)布了《滬市上市公司2022至2023年度信息披露工作評價(jià)結果》對滬市上市公司2022年7月1日至2023年6月30日的信披情況評級。

滬交所上市公司司評價(jià)基準分為80分，按照指引規定的評價(jià)標準和附表規定的計分標準，對上市公司信息披露工作的各項內容開(kāi)展評價(jià)，在基準分基礎上予以加分或者減分，其中90分（含）以上的公司評A、80分（含）-90分的為B、60分（含）-80分為C、60分以下為D。

根據此前滬、深交所公布的上市公司信息披露評級情況來(lái)看，42家上市銀行的信披評級均在B級以上，其中19家銀行信息披露評價(jià)為A，整體來(lái)看上市銀行的評級變動(dòng)較少，僅有4家，而浦發(fā)銀行正是其中之一，2022-2023年度浦發(fā)銀行考評等級從上一年的A級下降到B級，此前五個(gè)年度浦發(fā)銀行信披評級為A。

從《評級指引》的上市公司信披積分標準來(lái)看，主要扣分事項多與合規問(wèn)題相關(guān)，浦發(fā)銀行的評級下降也體現出內控合規問(wèn)題上的漏洞。

《商訊·公司金融》發(fā)現，據不完全統計，自2023年以來(lái)，國家金融監督管理局公布的涉及浦發(fā)銀行及分行或相關(guān)責任人的處罰信息共47張，合計被處罰金額為1209.8萬(wàn)元，22張為個(gè)人處罰。其中，有2張罰單被罰金額超過(guò)百萬(wàn)。

2023年1月4日公告顯示，浦發(fā)銀行淮安分行因貸后管理不到位，信貸資金未按約定用途使用；以信貸資金用作保證金發(fā)放貸款，虛增存款；項目貸款管理不到位三項違法違規行為，被淮安銀保監分局處以罰款170萬(wàn)元，處罰決定日期為2022年12月26日。

2023年4月10日公告顯示，浦發(fā)銀行宿遷分行因虛增存款業(yè)務(wù)規模，被宿遷銀保監分局處以罰款120萬(wàn)元，決定處罰日期為2023年3月31日。

值得注意的是，2023年2月27日公告顯示，張慧莉因對浦發(fā)銀行鄭州分行員工實(shí)施詐騙的違法違規行為負直接責任，被禁止終身從事銀行業(yè)工作。

內控機制在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)的體現上來(lái)看，截至2023年9月末，浦發(fā)銀行不良貸款余額為746.08億元，較上年末減少了0.11億元；不良率依舊同上年持平為1.52%。

值得注意的是，從信貸資產(chǎn)五級劃分來(lái)看，雖然浦發(fā)銀行的次級類(lèi)貸款較上年末減少95.70億元、降幅27.59%，可疑類(lèi)貸款較上年末減少24.82億元、降幅9.62%，但損失類(lèi)貸款卻較年初增加了120.41億元，增幅85.29%，此外，關(guān)注類(lèi)貸款較上年末增加了81.21億元，增幅7.56%，資產(chǎn)質(zhì)量仍面臨下行風(fēng)險。

截至2023年9月末，浦發(fā)銀行的撥備覆蓋率為173.80%，較上年末增加了18.52個(gè)百分點(diǎn)，但在上市股份銀行中仍處較低位。

管理層“換、換、換”

或是因為近年業(yè)績(jì)持續下行，浦發(fā)銀行自今年9月以來(lái)，重要管理人員出現變動(dòng)。

9月8日，浦發(fā)銀行發(fā)布了關(guān)于董事長(cháng)、行長(cháng)辭任的公告，公告顯示，該行董事長(cháng)、執行董事鄭楊，副董事長(cháng)、執行董事、行長(cháng)潘衛東因工作調動(dòng)原因，于9月7日向董事會(huì )遞交辭呈，公司經(jīng)營(yíng)管理工作由黨委副書(shū)記、執行董事、副行長(cháng)劉以研主持。

公告發(fā)布同日，浦發(fā)銀行召開(kāi)了第七屆董事會(huì )第五十八次會(huì )議，會(huì )議中同意提名公司黨委書(shū)記張為忠、黨委副書(shū)記趙萬(wàn)兵為公司董事候選人，并提交公司股東大會(huì )審議，其董事任職自國家金融監督管理總局任職資格核。

簡(jiǎn)歷顯示，張為忠，1967年出生，碩士研究生。曾任中國建設銀行大連市分行開(kāi)發(fā)區分行行長(cháng)，中國建設銀行內蒙古總審計室總審計師兼主任，中國建設銀行湖北省分行紀委書(shū)記、副行長(cháng)、黨委委員，中國建設銀行普惠金融事業(yè)部（小企業(yè)業(yè)務(wù)部）總經(jīng)理，中國建設銀行公司業(yè)務(wù)總監?，F任中共上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司委員會(huì )書(shū)記，在建行深耕28年，有豐富的一線(xiàn)工作經(jīng)驗。

趙萬(wàn)兵，1970年出生，工商管理碩士。曾任共青團上海市委員會(huì )研究室副主任，上海市金融工作黨委組織處（宣傳處、統戰處）處長(cháng)，上海市金融辦金融穩定處處長(cháng)，上海市金融辦副主任，上海市地方金融監督管理局（上海市金融工作局）副局長(cháng)?，F任中共上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司委員會(huì )副書(shū)記。

會(huì )議還全票用過(guò)了《公司關(guān)于聘任副行長(cháng)的議案》，同意聘任康杰先生為公司副行長(cháng)，任職自國家金融監督管理總局任職資格核準后生效。

簡(jiǎn)歷顯示，康杰，1979年出生，本科學(xué)歷。曾任上海農村商業(yè)銀行人力資源部干部管理科科長(cháng)、團委副書(shū)記，上海農村商業(yè)銀行團委書(shū)記（副總經(jīng)理級），上海農村商業(yè)銀行青浦支行副行長(cháng)，上海農村商業(yè)銀行黃浦支行副行長(cháng)（主持工作）、黃浦支行黨委書(shū)記、行長(cháng)，上海農村商業(yè)銀行副行長(cháng)，上海市國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )黨委委員、副主任。

10月28日浦發(fā)銀行公布了2023年第一次臨時(shí)股東大會(huì )召開(kāi)的通知，會(huì )議資料顯示，會(huì )議將在將在11月17日開(kāi)始，將在會(huì )上審議公司關(guān)于選舉張為忠為董事的議案。

期待浦發(fā)銀行“新面貌”的領(lǐng)導班子帶領(lǐng)浦發(fā)銀行邁入新征程。